Het college stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag € 1.824.700 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 1.314.300. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het college overigens een bedrag van € 1.751.500 acceptabel op basis van door de gemeenteraad vastgestelde afspraken.
Begrotingscriterium | (Bedragen x 1.000) |
|---|---|
1a. Overschrijding lasten programma's | 1,713 |
1b. Overschrijding investeringsbudgetten | 39 |
2. Ongeautoriseerde reservemutaties | 0 |
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van laste, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan de raad zijn gemeld | 0 |
Totaal begrotingsonrechtmatigheden | 1,752 |
4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. | 1,752 |
De niet acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht. | 0 |
Voorwaardencriterium | |
5. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed | 73 |
Misbruik & oneigenlijk gebruik criterium | |
Geen bevindingen | 0 |
Totaal onrechtmatigheden | 1,825 |
Waarvan acceptabel | 1,752 |
Waarvan niet-acceptabel | 73 |
Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn geen afwijkingen (niet-acceptabel) geconstateerd boven de gestelde verantwoordingsgrens.
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de gemeenteraad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.